第三部分 辽宁省扶贫办2014年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计846.41万元，包括：

1.财政拨款收入846.3万元，其中：公共预算财政拨款收入0万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，主要是…等收入。

3.事业收入0万元，主要是…等收入。

4.经营收入0万元，主要是…等收入。

5.附属单位上缴收入0万元，主要是…等收入。

6.其他收入0.11万元，主要是基本账户利息收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是…等。

8.上年结转和结余98.53万元，主要是基本支出结转和结余19.64万元，项目支出结转和结余78.89万元。

（二）支出总计811.35万元，包括：

1.基本支出461.83万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出248.65万元，对个人和家庭的补助支出43.14万元，商品和服务支出125.57万元。

2.项目支出349.52万元，主要包括：扶贫统计监测中心信息产业监管、其他扶贫支出、扶贫培训、会议、差旅费、车辆等业务支出。

（三）年末结转和结余98.53万元

主要是项目专项经费下拨较晚、个别经费没有支出完等原因形成的结余。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映辽宁省扶贫办2014年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2014年度财政拨款支出811.35万元，其中：基本支出461.83万元，项目支出349.52万元。

（二）具体情况

2014年度财政拨款支出811.35万元，按支出功能分类科目分，包括社会保障和就业支出48.3万元，医疗卫生支出23.5万元，农林水事务支出365.73万元，其他工业和信息产业管理支出70万元，住房保障支出24.3万元，其他扶贫支出279.52万元。

1、 社会保障和就业支出48.3万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休15.7万元，主要是扶贫办行政退休人员工资支出。

（2）事业单位离退休32.6万元，主要是扶贫统计监测中心退休人员工资支出。

2、医疗卫生支出23.5万元，包括：

（1）行政单位医疗14.5万元，主要是扶贫办在职行政人员支出。

（2）事业单位医疗9万元，主要是扶贫统计监测中心在职人员支出。

3、 农林水事务支出365.73万元，包括：

行政运行支出247.14万元，主要是扶贫办在职人员工资、日常经费等支出，事业运行支出118.59万元，主要是扶贫统计监测中心在职人员工资、日常经费等支出。

4、 其他工业和信息产业监管支出70万元，主要是扶贫统计监测中心信息监测支出。

5、其他扶贫支出279.52万元，主要是扶贫办机关和扶贫统计监测中心项目专项经费支出。

6、 住房保障支出24.3万元，主要是扶贫办机关和扶贫统计监测中心在职人员住房公积金支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2014年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出44.68万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费3.07万元，公务用车购置及运行维护费41.61万元。2014年度“三公”经费支出比2013年减少4.5万元，下降10%，主要是扶贫办公务接待减少等原因。

1.因公出国（境）费0万元，主要用于…等，2014年参加出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费3.07万元，主要用于接待国扶办及外省扶贫单位来辽宁检查调研等，2014年国内公务接待累计45批次，255人。

3.公务用车购置及运行维护费41.61万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费41.61万元。2014年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2014年扶贫办机关运行经费支出247.14万元，比2013年增加22.37万元，增长9%，主要原因是扶贫办人员增加。

（二）政府采购支出情况

2014年财政厅政府采购支出总额88.3万元，其中：政府采购货物支出32.7万元，政府采购服务支出55.6万元。

（三）国有资产占用情况

截至2014年12月31日，扶贫办共有车辆5辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，一般公务用车5辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

第四部分 名词解释

     1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

17.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

19.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

20.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。